觀點解析
401報表貸款怎麼看？銀行審企業貸款先把401表跟存摺對一次
申報是會計師的事，但送件前的體質，是老闆自己的事。
申報是會計師的事，但送件前的體質，是老闆自己的事。
銀行審企業貸款時，核心是三樣東西能不能互相對得上：三年的401表、三年的營所稅結算申報書、近一年的公司存摺。重點看三件事——申報營收與存摺進帳是否同一個量級、還款來源能否從存摺讀出來、營收有沒有集中在少數客戶。對不上的地方，就是送件前要先處理的功課。
問老闆上一次自己翻公司的401表是什麼時候，最常聽到的答案是：會計師在處理。這句話沒有錯，申報確實是會計師的專業。但銀行審件的時候，看的不是會計師，而是這幾張表跟公司存摺對不對得上。
換句話說，申報做得再乾淨，如果表上的數字跟實際金流兜不起來，銀行的疑問不會消失。這一段對照的功課，只有老闆自己能面對。
我們做公司財務健檢，用的材料很單純：三年的401表、三年的營所稅結算申報書、近一年的公司存摺。把這三樣攤在同一張桌上，不需要複雜的財務模型，就能看出公司在銀行眼中大概長什麼樣子。
這三樣東西各有角色：401表呈現申報的銷售額，營所稅申報書呈現獲利結構，存摺呈現真實的金流。三者放在一起，才是銀行看到的完整輪廓。
第一，營收對不對得上。401表申報的銷售額，跟存摺實際進來的錢，是不是同一個量級。差距太大，銀行第一個問的就是錢去哪了——這個問題答不出來，後面的審查很難順。
第二，還款來源看不看得到。公司每個月穩定進來的錢，扣掉固定支出之後剩多少，這一段要能從存摺直接讀出來，而不是老闆口頭說「我們每個月都有賺」。銀行相信的是紀錄，不是說法。
第三，有沒有集中風險。營收是不是綁在少數幾個客戶身上。客戶集中度太高，代表任何一個大客戶出狀況，還款來源就跟著晃，這是銀行評估時會放大檢視的地方。
健檢做完，產出是一頁報告：紅燈在哪、黃燈在哪、送件前要補什麼。它的本質是資料整理和體質分析，把銀行會問的問題先攤開來。
健檢看完之後，就算公司資歷還不夠、暫時不到送件的階段，也能協助往企業貸款媒合的方向規劃：哪些數字要先養、哪些文件要先補齊，讓下一次送件的時候，表跟存摺是對得起來的。
不用等到要借錢才開始整理。找一個下午，把最近一期的401表跟公司存摺放在一起，簡單對一次量級。如果對得上，那是好消息；如果對不上，越早知道，越有時間在送件前把體質調回來。
你的401表跟存摺，最近一次對過是什麼時候？
三樣：三年的401表、三年的營所稅結算申報書、近一年的公司存摺。三者放在一起對照，才能看出申報數字與實際金流是否一致，這也是銀行審件時的核心視角。
銀行第一個問的通常是錢去哪了。申報銷售額與存摺進帳差距太大，會讓還款來源的可信度打折。建議送件前先釐清落差原因、補齊說明，而不是等審查時被動回答。
不能。健檢是資料整理與體質分析，指出紅燈、黃燈與送件前要補的項目，屬於事前準備。
有。就算暫時不到送件階段，健檢可以先看出哪些數字要養、哪些文件要補，並協助往企業貸款媒合的方向規劃，讓之後送件時體質更完整。
401 報表是營業稅申報的銷售額，銀行用它核對營收規模與穩定度，但額度不是營收乘上固定倍數：還要看營所稅申報的獲利、公司存摺的實際金流、既有負債、負責人信用與擔保品。各行算法不同。
本文整理自鋮馨社群貼文（原文），內容為觀點與解析，非新聞報導。
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