三重公司財務健檢・企業貸款媒合
三重稅籍營業人 29,999 家、新北第 3，資本額中位只有 30 萬（財政部營業稅籍資料 115-09-14，鋮馨自行統計）；105 到 110 年全區從業員工減少 0.99%，新北場所單位前三名的區裡只有三重往下走（主計總處 110 年工商普查）。公司多、單位小、人在減——三重老闆的帳通常不是沒有，是散在幾個地方。健檢把它整理成五個燈號；需要資金時，再接企業貸款媒合。
三重公司財務健檢，是把公司的三份文件整理成五個燈號。三重稅籍營業人 29,999 家、新北第 3，資本額中位 30 萬、獨資 40.8%（財政部營業稅籍資料 115-09-14，鋮馨自行統計）；普查場所單位 27,284 家、全市第 3，105 到 110 年從業員工減少 0.99%（主計總處 110 年工商普查）；登記清冊生產中工廠 1,949 家，金屬製品加機械設備占 44.3%，63.7% 集中在頂崁工業區的中興、頂崁、永發三個里（經發局工廠登記清冊 115 年 6 月，鋮馨自行統計）。老廠二代接班、批發商與小吃店、產線外移後留下的協力小廠，最常亮的燈各不相同。健檢不動任何數字，只整理您提供的真實文件，每個燈號標紅黃綠並列出補件；需要資金時，再銜接企業貸款媒合。健檢是資料整理與體質分析，非核貸預測；本公司非金融機構，最終核貸由金融機構決定。
主計總處《110 年工業及服務業普查報告 第 11 卷 新北市》（110 年底）表四：三重區場所單位 27,284 家、占全市 11.12%、排第 3；從業員工 129,992 人、第 4；生產總額 3,274.56 億元、占 6.91%。報告原文寫三重「以批發業、電腦電子產品及光學製品製造業為主要發展產業」。同一份報告跟 105 年比，三重場所單位多了 5.07%、生產總額多了 12.68%，從業員工卻少了 0.99%；場所單位排前兩名的板橋、新莊，同期員工各增 8.26%、8.77%。
換成稅籍口徑（財政部營業稅籍登記資料，資料日 115-09-14，鋮馨自行統計）：29,999 家營業人，占新北 11.1%、第 3。資本額中位數 30 萬，100 萬以下 68.2%、500 萬以下 85.9%；有限公司 41.1%、獨資 40.8%、股份有限公司 11.2%。大類是批發零售 13,964 家（46.5%）、製造 3,556 家（11.9%）、營建工程 2,993 家（10.0%）、住宿餐飲 2,285 家（7.6%）；細類前五是室內裝潢工程 935、麵店小吃 787、其他電子購物及郵購 767、投資有價證券 637、農產品（果菜）批發市場承銷 582 家——最後一項是三重果菜市場（中正北路 111 號）帶出來的。設立於 100 年以前的占 45.9%，等於營業 15 年以上。
工廠再看一層。經發局工廠登記清冊（115 年 6 月，鋮馨自行統計）三重生產中工廠 1,949 家、全市第 4、占 10.5%；主業金屬製品 527 家（27.0%）、機械設備 337 家（17.3%），兩者合計 864 家、占 44.3%。廠址最密的路段依序是中正北路 385、中興北街 331、光復路一段 206、重新路五段 187、光復路二段 177、興德路 123 家；按里看，中興里 542、頂崁里 441、永發里 258，三個里合計 1,241 家，占三重生產中工廠 63.7%。
這三個里就是三重頂崁工業區——三重都市計畫的乙種工業區與乙種工業區（再發展區），不是經濟部的編定園區。經發局 108 年 11 月專案通盤檢討簡報載其面積 142.74 公頃，「主要土地使用為金屬製品製造和機械設備製造產業」，課題寫得很直白：「廠房老舊，土地產權分散，更新時程難以一致化」「傳統產業逐漸沒落，新興產業卻無進駐空間」。都更處 2023 年 6 月說這片工業區「開發已逾50年」；到 2026 年 4 月，全市工業區多元都更申請 83 件，「土城區與三重區……申請量位居前二」。
三套家數不能混算：普查場所單位 27,284（110 年底）、公司登記 17,455 家加商業登記 20,855 家（經發局《114 年統計年報》，114 年底）、稅籍 29,999（115-09-14）——口徑不同，本頁引用哪一套就標哪一套。但三套指向同一個結構：家數多、單位小、資本薄。公司登記實收資本額合計 2,500.99 億元、全市第 7（同年報），家數卻排第 4；稅籍資本額中位 30 萬，比中和的 50 萬（115-09-13）還低。這樣的公司做健檢，五個燈號很少全綠也很少全紅，重點是哪一個亮了、為什麼亮。
第一個燈號問的是最直接的事：401 表上申報的銷售額，有多少比例真的以匯款或轉帳進了公司帳戶。算法只有一種：把近 12 個月存摺的每一筆進帳按對方戶名歸戶，再對到同期 401 表的銷項；比例算出來是多少就是多少，健檢不替您解釋成「所以會過」或「所以不會過」。
三重最常亮這盞燈的，是現金比重高的行業。稅籍批發零售 13,964 家、占 46.5%，比中和的 44.8%（115-09-13）高；細類裡麵店小吃 787 家、農產品（果菜）批發市場承銷 582 家（115-09-14 自行統計）。中正北路 111 號的三重果菜市場，承銷人與攤商之間的貨款常見以現金結算；中央北路的三和觀光夜市白天是三重中央公有零售市場，周邊小吃店的營收也常有一部分不經存摺。401 表可能沒問題，存摺卻看不到營收——燈亮的不是「帳有問題」，是「存摺說不了話」。
存摺進帳按戶名歸戶後，能對到 401 表銷項的比例穩定，主要客戶的名字在兩邊都出現。
比例偏低，但差額能用 POS 日結、電子支付對帳單、市場承銷結算單補上——三重小吃店與果菜承銷人最常見的狀態；補的是已有的單據，不是補數字。
申報銷售額與存摺進帳差距大，又提不出任何替代單據；或客戶款項長期匯進負責人個人帳戶，公司存摺幾乎沒有進帳紀錄。
健檢在這個燈號上只列出對不上的那幾筆、可以補的單據種類；任何流水、單據、報表，鋮馨都不代為產製。
第二個燈號把三年 401 表的十八期銷售額排成一條線，再對上三年營所稅結算申報書的全年收入，看的是方向：往上、持平、往下，還有轉折點在哪一期。
三重製造業從業員工在普查裡有 33,541 人、占 25.80%（110 年底），可是全區從業員工 105 到 110 年少了 0.99%；主計處統計年報的營運中工廠也從 111 年的 1,919 家降到 112 年底的 1,890 家。光復路一段、興德路一帶的老廠房陸續變成廠辦大樓——都更處 2025 年 1 月審議通過的興德段案（都更處 2025-01-21），現址是「老舊廠房，面積逾1,000坪」，未來「地上11層、地下3層」。另一面是還留在中興北街、溪尾街巷子裡的協力小廠：主要客戶把產線移走之後，銷售額一年比一年少，老闆自己最清楚，只是沒人把它排成一條線看過。
三年往上或持平，401 表與申報書的方向一致，轉折點能對到具體事件——新客戶、新設備、搬廠。
連續往下但斜率變緩，或最近兩期已止跌；要補的是說明——哪個客戶少了、有沒有被別的訂單補上。往下走不是紅燈，說不出原因才是。
三年連跌且沒有止跌跡象，申報書的全年收入又與 401 表合計對不起來——銀行先問的不是「為什麼跌」，而是「哪一份是真的」。
健檢不預測第四年，只把三年排出來、標出轉折點、列出每個轉折點要哪一份文件。往下走三年的公司照樣能做——常見問題有一題專講這件事。
第三個燈號把歸戶後的匯款來源排序，看最大的一到三個客戶占全年進帳多少。三重的生產中工廠金屬製品 527 家、機械設備 337 家（經發局登記清冊 115 年 6 月，自算），中正北路、中興北街、光復路一段上的這些廠，很多是做加工、做零件的協力廠——料是客戶給的、圖是客戶畫的、貨款也只從那一兩家匯進來。集中度高在這裡是常態，不是異常。
集中度高不等於紅燈，健檢標的是「你知不知道，說不說得清」。都更處 2023 年的新聞稿說先嗇宮站旁的新廠辦要引入「電子輕工業」；當大廠換了型態、搬了總部，靠它吃飯的小廠，集中度就從常態變成風險。健檢把最大客戶的匯款月份排出來，對上合約期限或訂單紀錄，讓這件事有文件可以說。
前三大客戶占比有文件說明——年度合約、長期訂單，或連續三年都有進帳的往來紀錄。
最大客戶占大半，但只有口頭往來，沒有書面合約或訂單；補的是往來紀錄與對方的採購單，不是換客戶。
最大客戶的匯款在最近幾個月明顯減少或中斷，存摺上又沒有新的進帳來源出現——集中度與趨勢兩個燈同時亮。
批發商的集中度看的是另一頭——應收帳款。三重稅籍批發零售 13,964 家（115-09-14 自算），賣出去、開了發票、錢還沒進來的部分，健檢用應收帳齡表對上 401 表銷項與存摺進帳的時間差；帳齡超過合約票期的那幾筆，就是要說明的地方。
第四個燈號看公私帳的邊界：公司存摺與負責人個人帳戶之間的往來有多少、有沒有紀錄。三重稅籍營業人獨資占 40.8%、資本額中位 30 萬（115-09-14 自算），一人公司與家庭公司多，公私帳混用是常態；健檢不評價，只攤開。
三重的版本多了一層——接班。頂崁工業區開發逾 50 年，設立於 100 年以前的稅籍營業人占 45.9%，全區 65 歲以上人口 19.68%（民政局，113 年底）。很多中興里、頂崁里的廠，帳是上一代做過來的：客戶匯款進父親的帳戶、工資從母親的帳戶付、廠房登記在祖父名下，公司負責人卻已換成第二代。三份文件各自沒錯，湊在一起卻是「公司帳戶幾乎沒有進出，營收卻都申報了」。
公司收支走公司帳戶，負責人與公司的往來（借支、代墊、股東往來）有明確的匯款紀錄，方向與金額能對到申報書。
客戶款項有一部分匯進負責人或家人的個人帳戶，但每一筆都指得出來、能提供個人帳戶的對應明細；補的是把這些明細一併列入對照。
公司帳戶與家庭帳戶完全分不開，申報書上的股東往來餘額變化跟任何存摺都對不起來，且說不出上一代留下的往來是什麼。
接班的第一步不是把帳做漂亮，是把帳分開——從健檢起，公司的錢走公司存摺，上一代個人帳戶裡與公司有關的往來列一張清單。健檢只列清單，不代為產製任何憑證。
第五個燈號並排三件事：公司與負責人名下既有的借款、每月還款、各筆到期日，再對上存摺上每月淨流入。這裡只並排，不試算成數、不推估額度——依銀行鑑價與個案審核，本頁不代入任何數字。
三重的老闆常問的是廠房。三重生產中工廠 63.7% 落在頂崁工業區的中興、頂崁、永發三個里，這裡是都市計畫的乙種工業區與乙種工業區（再發展區），不是經濟部編定的產業園區；城鄉局寫得很清楚：「都市計畫工業區不得作住宅使用」。108 年簡報寫的「廠房老舊，土地產權分散」，翻成健檢的語言是三個先弄清楚的問題：土地與建物是誰的名字、有沒有分割或共有、有沒有既有設定。同一片工業區，光復路一段的老廠房正在變成廠辦大樓（都更處 2023-06-27）——鑑價會看的東西，跟五年前不一樣。
既有借款清單完整，每筆的月付與到期日都對得到存摺上的固定扣款；廠房的產權與設定狀況能用謄本說明。
有幾筆負責人個人名義的借款其實是公司在還，存摺看得到扣款、申報書卻沒有對應科目；補的是把這幾筆列進同一張表，並附上契約。
到期日集中在未來幾個月，每月淨流入對不上加總後的月付；或廠房產權共有、繼承未辦，擔保先被卡在文件而不是數字。
順帶一句：審核前先要您匯款或先收手續費的管道，一律當警訊處理；怎麼查證，見二胎房貸詐騙怎麼分辨，套到企業貸款上是同一套手法。鋮馨的定位是諮詢與媒合，本公司非金融機構、非資金提供方。
健檢報告只有一頁：五個燈號各一列，每列三欄——顏色、原因、要補的文件。下表是它的骨架；最右欄是頂崁的廠、中正北路的批發商、三和夜市周邊的店最常要補的東西。
| 燈號 | 看什麼 | 三重最常見的補件 |
|---|---|---|
| ① 申報營收對存摺進帳 | 401 表銷項能對到存摺進帳的比例 | POS 日結、電子支付對帳單、果菜市場承銷結算單 |
| ② 三年營收趨勢 | 十八期銷售額與三年申報收入的方向與轉折 | 轉折那一期的合約、訂單或搬廠紀錄 |
| ③ 客戶集中度 | 前三大匯款來源占比、應收帳齡 | 年度合約、採購單、應收帳款明細 |
| ④ 負責人與公司帳混用 | 公司與個人帳戶的往來與紀錄 | 個人帳戶對應明細、股東往來清單 |
| ⑤ 既有借款與到期 | 各筆月付、到期日對上每月淨流入 | 借款契約、建物與土地謄本 |
表填完，路有兩條。一是拿著清單自己補，補齊再做一次健檢或直接帶去往來銀行——銀行會看什麼，銀行貸款審核看什麼有整理；這條路鋮馨不收費。二是健檢後有資金需求，同一份整理結果直接銜接鋮馨的企業貸款媒合服務：依您的營運狀況與還款來源討論申請方向，經您確認後再協助準備送件包並媒合承作機構。先做公司財務健檢；健檢看完即使公司資歷不足、燈號還有紅的，我們也會協助媒合企業貸款——依個案營運狀況與還款來源評估，鋮馨提供諮詢與媒合、非資金提供方，完整送件包綁顧問服務、費用面談時說清楚，最終核貸由金融機構決定。
鋮馨總部在新北市中和區中正路 468 號。從三重過來，捷運中和新蘆線的台北橋站（O13，重新路一段）、菜寮站（O14）、三重站（O15）、先嗇宮站（O16）都在同一條線上，往南到景安站（O02）或南勢角站再走過來；頂崁工業區的廠，離五谷王北街 77 號先嗇宮（直轄市定古蹟）旁的先嗇宮站最順。本系列首篇中和公司財務健檢講的是三份文件怎麼對；本頁講的是對完之後的五個燈號。
30 分鐘公司財務健檢免費：備妥三年 401 表、三年營所稅結算申報書、近 12 個月公司存摺，整理成一頁五燈報告與補件清單，不申請不收費。完整送件包綁顧問服務，需要時面談說明。來之前先對一遍企業週轉資料清單——三重的老廠與批發商最常漏燈號③的應收帳款明細和燈號⑤的謄本。
文件不必在本頁上傳。請走公司財務健檢主頁的表單：檔案採加密傳輸並存放於本公司自行管理的主機，不經第三方表單服務，僅承辦人員可讀，結案後 6 個月內刪除。不方便上傳的，帶紙本到中正路 468 號面談也可以。
能，這正是燈號二要看的狀況。三重全區從業員工 105 到 110 年減少 0.99%（主計總處 110 年工商普查），營運中工廠從 111 年的 1,919 家降到 112 年底的 1,890 家（新北市主計處統計年報），往下走的公司在三重不是少數。健檢把三年十八期排成一條線，標出轉折點，看跌勢有沒有變緩、最近兩期有沒有止跌、少掉的客戶有沒有被別的訂單補上；補的是說明文件，不是把數字改好看。健檢是資料整理與體質分析，非核貸預測。
從燈號四開始——先把公司與個人帳戶分開列。三張清單：公司存摺近 12 個月的進出、上一代個人帳戶裡與公司有關的進出（客戶匯款、工資、材料款）、申報書上的股東往來餘額變化；三張並排，對得上標綠，對不上標黃並註明要補哪一筆明細。中興里、頂崁里、永發里合計 1,241 家生產中工廠（經發局工廠登記清冊 115 年 6 月，鋮馨自行統計），二代接班的廠不少；健檢不評價、只攤開，也不代為產製任何憑證。
健檢在燈號五只看文件，不看價格。三重生產中工廠 63.7% 在頂崁工業區的中興、頂崁、永發三個里，這裡是三重都市計畫的乙種工業區與乙種工業區（再發展區），不是經濟部編定的產業園區，而且「都市計畫工業區不得作住宅使用」（新北市城鄉發展局）。健檢會請您準備土地與建物謄本，確認三件事：所有權人是誰、有沒有共有或未辦繼承、有沒有既有設定。至於能借多少、成數多少，依銀行鑑價與個案審核，本頁不代入任何數字；最終核貸由金融機構決定。
健檢不算營收，只對時間差。批發商的 401 表銷項在開發票那一期出現，存摺進帳要到客戶付款那個月，中間就是應收帳齡。健檢用您的應收帳款明細把每筆銷項對到進帳月份，帳齡在票期內標綠，超過票期標黃並列出對方與金額，長期收不回標紅。三重稅籍批發零售 13,964 家、占 46.5%（財政部營業稅籍資料 115-09-14，鋮馨自行統計），這是三重最多公司會碰到的一個燈號。
不會直接紅，會先標黃再看能不能補。燈號一看的是 401 表銷售額能對到存摺進帳的比例；現金為主的店這個比例天生偏低，健檢會列出可補的替代單據——POS 日結、電子支付對帳單、進貨單——都是您手上已有的東西。三重稅籍細類麵店小吃 787 家（財政部營業稅籍資料 115-09-14，鋮馨自行統計），中央北路的三和觀光夜市周邊尤其多；只要替代單據補得上，燈號一通常停在黃燈。鋮馨不代為產製任何流水或單據。
不會這樣推論。全綠只代表三份文件互相對得上、目前不需要補件；健檢是資料整理與體質分析，非核貸預測。銀行審核有自己的流程與標準——看什麼，〈銀行貸款審核看什麼〉那篇有整理；健檢報告是給您自己用的，幫您在送件前知道哪裡要補。之後若進企業貸款媒合，鋮馨提供諮詢與媒合協助、非資金提供方，最終核貸由金融機構決定。
健檢不收費：30 分鐘、一頁五燈報告與補件清單，不申請不收費，拿著清單自己補件也不收費。企業貸款媒合是另一步，在您有資金需求、且經您確認後才開始，完整送件包綁顧問服務，費用在面談時說清楚。兩步都不是放貸：鋮馨非金融機構、非資金提供方，最終核貸由金融機構決定。
三重的負責人常問能不能先用 LINE 傳紙本照片——不建議，文件只走兩條路：一是公司財務健檢主頁的表單，檔案採加密傳輸並存放於本公司自行管理的主機，不經第三方表單服務，僅承辦人員可讀，結案後 6 個月內刪除；二是帶紙本到中和區中正路 468 號面談。本頁沒有上傳功能，五個燈號的報告也只在面談或表單回覆裡給，不申請不收費。
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三份文件備齊，先用 LINE，或從先嗇宮站搭到景安站走過來，30 分鐘拿到一頁五燈報告與補件清單。燈是紅是綠都照實標，鋮馨不替您預測結果，也不催您做決定。