本頁整理不動產融資最常被問到的關鍵數據：不動產移轉稅費級距、銀行負債比門檻（DBR／DSR）、民間與銀行利率結構、售後回租可動用成數、信用瑕疵留存時間、房貸繳不出的法拍時間軸。以下皆為現行一般規定與市場結構之說明，非個案試算；實際稅率、利率、額度與認定，依個案條件與國稅局、地政、金融機構核定為準。本公司為諮詢媒合服務、非金融機構、非稅務代理。
售後回租等需要過戶的安排，會牽涉不動產移轉稅費。分清楚誰負擔，才算得出實際拿到手多少。
| 稅費 | 誰負擔 | 現行一般規定 |
|---|---|---|
| 土地增值稅 | 賣方 | 自用住宅用地優惠稅率 10%；一般用地 20%～40% 累進，依土地公告現值漲幅而定 |
| 房地合一稅 | 賣方 | 持有 ≤2 年 45%／2–5 年 35%／5–10 年 20%／>10 年 15%；自住（設籍滿 6 年等）10% ＋ 免稅額 400 萬 |
| 契稅 | 買方 | 房屋評定現值 6% |
| 代書費／規費／印花稅 | 依約 | 約數千至一、兩萬元，依案件而定 |
※ 稅額依土地漲幅、持有年限、是否符合自用優惠而差異很大；實際以國稅局及地政機關核定為準。
| 指標 | 怎麼算 | 一般參考 |
|---|---|---|
| DBR（無擔保負債比） | 信貸、信用卡循環等無擔保負債總額 ÷ 月收入 | 常見規範上限為月收入 22 倍（俗稱 DBR22） |
| DSR（每月還款負擔比） | 每月還款總額 ÷ 每月稅後收入 | 比值越低越好；過高是常見拒貸原因之一 |
※ 各家銀行實際標準不一，僅供理解方向，是否核貸由金融機構決定。
| 來源 | 計息方式 | 一般區間 |
|---|---|---|
| 民間借款 | 多以月息計 | 約 1%～2%／月（換算年息約 12%～24%） |
| 銀行不動產相關貸款／轉銀行 | 多以年息計 | 約 2%～3%／年 |
※ 利率因人而異，依個案信用、不動產條件與市場情況而定，最終核貸由金融機構決定。本表為市場結構說明，非利率承諾。
| 項目 | 重點 |
|---|---|
| 本質 | 房子過戶給投資方、同時簽租約繼續住、並可保有日後依約買回的權利——三者一組，缺一不可 |
| 可動用資金 | 一般約市值 7～9 成，依不動產條件與個案評估 |
| 審核重心 | 不動產市值與淨值，不全看聯徵分數 |
| 程度 | 例子 | 一般淡化時間 |
|---|---|---|
| 輕度 | 已清償的 1–2 期遲繳 | 約 6–12 個月逐漸淡化 |
| 中度 | 近 1 年內 3 期以上遲繳 | 約 1–3 年 |
| 嚴重 | 呆帳、強制停卡、債務協商 | 約 3–7 年 |
※ 皆自清償日或結案日起算，期間須維持新的繳款紀錄乾淨；實際以聯徵中心揭露為準。
| 流程 | 說明 |
|---|---|
| 催繳通知 → 律師函 → 起訴 → 法院強制執行 | 依法須逐步進行，全程一般至少 6 個月以上。每一步都會持續拉低信用評分、可用選項變少——越早處理，籌碼越多。 |
※ 實際流程與時程依債權人作業、法院進度及個案而定；本表為一般說明，非法律意見。
本頁數據為現行一般規定與市場結構之說明，非個案試算，亦非利率／稅額承諾。實際結果依個案不動產條件、財務狀況、市場情況，以及國稅局、地政機關與金融機構之核定為準。本公司為諮詢媒合服務、非金融機構、非稅務代理。